Малое производственное предприятие ООО «Гранула» планирует размещение производственных мощностей

Малое производственное предприятие ООО «Гранула» планирует размещение производственных мощностей (мини-завода по переработке древесных отходов в топливные гранулы) на территории Кингисеппского района Ленинградской области в непосредственной близости от портового терминала Усть-Луга.

ПРОДУКЦИЯ (Т) топливные гранулы из древесных отходов (паллеты) используются в качестве топлива для локальных энергоустановок малой мощности (обеспечение поселков, отдельных предприятий). За последние 10-15 лет они получили широкое распространение в европейских странах. Рыночная стоимость паллет S(Т) определяется оптовой ценой гранул в европейских портах ($100-120 за м3).

ПОКУПАТЕЛИ ПОДУКЦИИ В настоящее время существует сложившийся устойчивый спрос на паллеты. В районе порта Усть-Луга ООО «Экоэнергия» выступает оптовым покупателем топливных гранул, обеспечивая спрос более чем на 40% производимых в регионе гранул. С одного из причалов терминала оператором ООО «Экоэнергия» осуществляются регулярные экспортные поставки топливных гранул сухогрузами европейским потребителям. Компания приобретает гранулы у региональных производителей крупными партиями (Vт = 4-5 тыс м3) по установленной оптовой цене 2 310 руб/м3. Региональные производители вынуждены предоставлять максимальную ценовую скидку (dт = 30-32%) на свою продукцию по отношению к базовой цене S(Т) при объемах поставок равных Vм. Минимальная партия для прочих потребителей паллет - 5 м3 (самосвал).

СЫРЬЕ (КЭ) В качестве сырья при производстве гранул используется древесная щепа (опилки, щепки, стружка, сучья, обрезки досок и т.п.) хвойных пород, поставщиками которой являются местные малые предприятия, заготавливающие древесину или занимающиеся ее первичной переработкой. Для производства 1м3 паллет требуется 1,8 2,0м3 щепы (КЭ/Т).

ПОСТАВЩИКИ СЫРЬЯ поставляют на переработку щепу своим транспортом. Минимальный объем поставки 10 м3 (щеповоз). Базовая цена на щепу 350руб/ м3. При максимальных объемах поставок (Vкэ = 8-10 тыс м3) поставщики предоставляют скидки по цене в размере (dкэ = 10-11%).

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ Производство паллет организовано на мини-заводах (преимущественно импортных) полученных в лизинг. Предварительная оценка себестоимостных затрат предприятия:

Условно-постоянные затраты Rc = 1.0 1.2 млн. руб в месяц 

Удельные условно-переменные затраты rv = 900 1000 руб /м3 

ЗАДАНИЕ По Варианту исходных данных определите коэффициент загрузки оборудования (Кз), обеспечивающий безубыточность производства. 

Справка: Выбор оборудования сделан из расчета достижения ТБУрасч. при коэффициенте загрузки (КзТБУ=0,55). 

Предварительно ТБУрасч. определена исходя из стоимости процессинга S(PR), рассчитанного по данным, соответствующим минимальным объемам поставок КЭ и Т