Компания "

3.1. Компания \"АВC\" в 2ХХ2 году планирует увеличить масштаб бизнеса и вложить в основные средства 14 млн. руб. Это позволит увеличить выручку от продажи товаров до 350 млн. руб. Для финансирования будут использованы накопленные собственные средства и кредит в размере 7 млн. руб
Исследование рынка закупок позволило в рамках работы с поставщиками пересмотреть условия поставок таким образом, что величина запасов к концу года уменьшится на 1 млн. руб., а кредиторская задолженность возрастет на 7 млн. руб
Дебиторская задолженность возрастет в связи с ростом продаж на 5 млн. руб
Дивидендная политика компании предусматривает выплату дивидендов в размере 8,33% чистой прибыли
Свободный остаток денежных средств компания планирует использовать на погашение краткосрочного банковского кредита (5 млн. руб.), а также на покупку ликвидных ценных бумаг на сумму 5 млн. руб
Отчетный баланс предприятия на конец предыдущего года приведен ниже
Баланс компании \"АВC\" на 31.12.2ХХ1 года, млн. руб
АКТИВ	к.г.	ПАССИВ	к.г
Основные средства:		Собственный капитал
Первоначальная стоимость	56	Заемный капитал (кредиты) долгосрочный
Амортизация
Основные средства, остаточная стоимость
Текущие (оборотные) активы:		Текущие (краткосрочные) обязательства
Товарно-материальные запасы	26	Кредиты краткосрочные
Дебиторская задолженность	25	Кредиторская задолженность
Финансовые вложения краткосрочные
Денежные средства
Итого текущие активы	55	Итого текущие обязательства
Итого активов	95	Итого обязательства и капитал
Составьте Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств на 2XX2 год и рассчитайте чистый денежный поток на конец периода (NCF
Отчет о прибылях и убытках составьте на основе запланированного в соответствии с запросами потребителей плана производства и продаж товаров (первичная информация — заказы, договоры о поставке и др.). Прямые текущие затраты составляют 0,8 руб. на 1 руб. выручки. Накладные расходы по годовой смете — 45 млн. руб., включая амортизационные отчисления 4 млн. руб. Налогооблагаемая прибыль уменьшается на величину выплачиваемых процентов за кредит в размере 1 млн. руб. Представьте Отчет о прибылях и убытках в следующем шаблоне
Отчет о прибылях и убытках компании \"АВC\" на 2ХХ2 год (млн. руб
Выручка от реализации (от продажи товаров и услуг
Себестоимость реализованной продукции (проданных товаров
Накладные расходы, всего
В том числе амортизация
Себестоимость полная
Прибыль от продаж (до выплаты процентов и налогов
Проценты к выплате (включаемые в себестоимость
Прибыль налогооблагаемая
Налог на прибыль
Чистая прибыль
Справочно: дивиденды
Отчет о движении денежных средств представьте, пожалуйста, в следующем виде
Отчет о движении денежных средств компании \" ABC\" на 2ХХ2 г
Поступления (притоки)	 	Выплаты (оттоки
Итого поступления:	 	Итого выплаты
Сальдо (чистый денежный поток (NCF